Re: [noalyss-generale] ReRe: Clôture et Nouvel exercice

[Dany De Bontridder]

Bonsoir,

> J'ai toujours du mal avec la logique comptable. Je m'enferre dans des
> coupage de poils de nez en 4.

Tu t'accroches et ça, c'est bien ;)


>
> En attendant, je récapépète.
> - J'ai donc une perte ou un bénef. Pour m'en rendre compte, je fait le
> bilan.
> - COMPTA/PRINT/PRINTBILAN
> - 723 est le montant donné par le formulaire. C'est un bénéfice. Si le
> chiffre était négatif, ce serait une perte.
> Question : Y-a-t-il un moyen de faire un rapport affiché sur le tableau
> de bord, qui afficherait la "différence entre le total des charges et
> celui des produits"?
>
>  >Les schémas d'écriture pour une perte reportée
>  >D  14xxx perte (141 perte reportée)
>  >C  793xx Perte à reporter (793)
>
>  >Les schémas d'écriture pour un bénéf reporté
>  >D 693xxx bénéfice à reporter
>  >C 14xxx bénéfice à reporter
>
> J'ai fait deux petits schémas pour essayer de comprendre (ci-joint).
> Mes petits commentaires dans les cases vertes et rouges des schémas
> mériteraient d'être plus rigoureux, tant qu'ils ne sont pas faux...

Oui c'est tout-à-fait ça.


>
> J'ai créé un journal pour les Zanouvos sur la base des OD.
>
> Comment créer des fiches pour les postes concernés 140 - Bénéf reporté,
> 141 - Perte reportée, 693 - Bénef à reporter, 793 - Perte à reporter.
> Elles dépendent de quelle catégorie?

Personnellement je n'en ai pas fait des fiches , j'utilise des postes
comptables. Sinon, tu peux faire une catégorie "Autres" sur le modèle
"Autre Fiche" , dans PARAM->CFGCARD et ne pas oublier d'ajouter un poste
comptable comme attribut et de l'affecter aux bons journaux d'OD

Voir ici
http://demo.noalyss.eu/do.php?gDossier=25&ac=COMPTA%2FCARD&cat=26&histo=-1&start=01.01.2015&end=31.12.2015&cat_display=Recherche

Bonne soirée


D



>
> Toutes mes excuses pour mes questions oiseuses!
> :-/
>
>
> Le 15/02/17 à 10:37, address@hidden a écrit :
>> essage: 2
>> Date: Wed, 15 Feb 2017 10:36:56 +0100 (CET)
>> From: Yann De Coster<address@hidden>
>> To: Discussion à propos de NOALYSS, développement, support...
>>      <address@hidden>
>> Subject: Re: [noalyss-generale] Clôture et Nouvel exercice
>> Message-ID: <address@hidden>
>> Content-Type: text/plain; charset="utf-8"
>>
>> Salut.
>>
>> Procédure «passage délicat d'exercice».
>>
>>      RAN, c'est Report À Nouveau?
>>
>> Oui.
>>        Les schémas d'écriture pour une perte reportéeD  14xxx perteC
>> 793xx Perte à reporterLes schémas d'écriture pour un bénéf
>> reportéD 693xxx  bénéfice à reporterC 14xxx bénéfice à reporterEn
>> fin d'exercice, il y a souvent une différence entre le total des
>> charges et celui des produits.
>> D'où, dans les calculs pré-bilan ci-dessous, il y a une différence de
>> 723?.
>> C'est le lien que nous avions vu entre le compte de résultat et le
>> bilan, éventuellement sous le compte 14 «résultat reporté» -- qui permet
>> de maintenir Actif=ässif.
>>
>> Clôturer l'exercice signifie donc aussi, après avoir vérifié les
>> paiements, fait les amortissements éventuels (aucun, je crois, dans ton
>> cas), etc', faire la différence entre produit et charge (ici 723?) et
>> décider ce qui sera fait de ce résultat (ici, bénéfice). Je doute que la
>> politique soit de redistribuer des dividendes; dès lors, cette
>> différence provenant probablement d'un excès d'appel de fonds, et donc
>> d'une créance de copropriétaire(s) sur l'association, elle est reportée
>> à l'exercice suivant --> 14 «résultat reporté». Voir le schéma de Dany
>> ci-dessus.
>> Tu vois donc que cette opération ajoute une «charge» (693), ce qui
>> équilibre le compte de résultat et Produit=Charge, et ajoute le même
>> montant au passif (14) ce qui entraîne Actif=Passif.
>>
>> Par contre, je m'étonne de ce que tu rapportes ci-dessous:
>>
>>          Je sors une balance [ COMPTA/PRINT/PRINTBAL ] uniquement des
>> comptes    non soldés.
>>      - Mr Beta, Copropriétaire (4101001) a un solde débiteur de 500? (il
>>    n'a pas versé assez pour un Appel de fonds 701TOIT, juste ce
>> qu'il    faut pour un autre 700AFCOUR et pour son eau , Appel de
>> fonds 710)
>>      - Mr Alpha, Copropriétaire (4101002) a un solde débiteur de 220? (
>>   Il n'a pas versé assez pour 700AFCOUR, Juste pour 710 et trop
>> pour    701TOIT)
>>
>>      - Le compte de banque (550000004) a un solde créditeur de 3
>>
>>      - J'ai un poste 6191 Pose de rampe d'escalier avec un solde
>> débiteur    de 2357
>>
>>      - 3 Appels de fond avec un solde débiteur de 800, 2000 et 280?
>> (poste 700AFCOUR, 701TOIT et 710)
>>
>> - Le compte en banque est en négatif (il est vrai qu'il semble que les
>> versements tardent)...
>> - les appels de fonds (7) sont au débit, alors qu'il s'agit de produit
>> (C).
>>
>> À mon avis, il doit y avoir quelques gros n?uds de fond à démêler avant
>> de procéder à la clôture.
>> Regarde déjà les deux ci-dessus, peut-être.
>>
>>          Je dois créer une fiche pour les 793xx Perte à reporter, dans
>> la    catégorie "Ventes"?
>>      et 693xxx bénéfice à reporter dans la catégorie "Charges communes"?
>>      Dans le plan comptable, j'ai 140 "bénéfice reporté" et 141 "perte
>>  reportée", je dois créer des fiches aussi? Comment?
>>      Quel est le document qui "officialise" la clôture du compte: le
>> bilan?
>>      Pour le moment, j'ai:
>>                              Total actif          723
>>       Total passif          0
>>             Difference Actif - Passif
>>     723.00                          Total
>> charge           2357
>>    Total produit          3080
>>             Difference Produit - Charge
>>      723.00
>> Regarde dans le plan comptable, les postes 793, 693 et 140/141 sont déjà
>> là.
>> Crée une fiche pour chaque, que je te conseille de mettre dans une ou
>> des catégorie à part («résultat», «fin d'exercice»..., comme bon te
>> semble).
>>
>>
>>      Ensuite, si je procède à une ouverture, la date de l'ouverture est
>>   bien le 1/01 de l'année suivant l'exercice clôturé.
>>      Quand j'ai la liste des opérations à reporter, je dois "ajouter une
>>    ligne" ou aller rechercher dans "opération rapprochée",
>> l'opération    perte ou benef 14XXX?..
>>
>> Ensuite, si tout est joli, si les créances et dettes (4) font sens
>> (factures non payées, appel non versés, etc'), que les soldes banques
>> correspondent aux extraits, etc', et que P=C et A=P après avoir passé
>> l'opération de report de résultat, alors, au 01/01/N+1, tu fais un RàN
>> en passant par la procédure automatique et tout devrait couler nickel.
>>
>> Nous pouvons le faire ensemble, un de ces jours, si ça coince trop.
>>
>> y
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