Re: [Phpcompta-contrib] Re: Formulaires

[Dany De Bontridder]

On Monday 04 July 2005 15:42, herve couvelard wrote:
> Dany De Bontridder wrote:
> > On Mon, 04 Jul 2005 14:07:44 +0200
> >
> > herve couvelard wrote:
> >>>Ben il reste un soucis
> >>>Je montre
> >>>
> >>>4457 TVA Col
> >>>-------------------------------------------------------------
> >>>débit = 431 (paiement TVA op2)
> >>>crédit =  431 (op1)
> >>>
> >>>Tva collecté= 4457C-4457D = 0 !!!
> >
> > Oui nous sommes tous d'accord là-dessus, mais le but est de connaître le
> > montant de la TVA collectés / à récupérer  afin de faire une déclaration
> > TVA. Si on fait uniquement 4457C ou 4457D on ne tient pas compte des
> > factures extournées :-(
>
> Tva collectée= 4457C-4457D  (on tourne en rond !)
4457C-4457D= 0 ! Je ne peux pas mettre ce montant, le Controle TVA va me 
crucifier !!


Réessayons une dernière fois, il s'agit d'une déclaration trimestrielle 
(janvier, février et mars), la déclaration se fait donc en avril. En avril on 
aura donc une écriture
4457 collecté à TVA à verser. (mettons pour 100 euros) (puis paiement de cette 
tva)

Pour la déclaration du second trimestre (avril, mai et juin) qui se fait en 
juillet, on doit regarder les D & C du 4457 _OR_ on s'aperçoit que la tva 
collectée != 4457C - 4457D à cause de l'opération de la déclaration de TVA 
d'avril ! Zut donc, on est bien ennuyé. 

La question est comment connaître dans ce cas, le montant collecté ? 
La solution à mon avis serait de faire le solde du 4457D sans l'opération de 
la déclaration TVA. Ou alors, il existe un autre moyen ? Par exemple, je 
trouve que mettre la déclaration TVA du premier trimestre DANS le premier 
trimestre est incorrect du fait qu'elle se fait le 20 avril (au plus tard), 
c'est ce que tu proposes ???? On antidate l'opération de déclaration ?



D.



>
> >>si tu veux connaitre ta tva collecté d'une parti 'cloturée - juste'
> >>c'est TVA collecté = 4457C = 4457D.
> >>
> >>>Donc pour contre balancer l'op2
> >>>On devrait avoir
> >>
> >>Pourquoi contre-balancer l'op2 ?
> >
> > Mais pour savoir quel est exactement la TVA collectée ou à récupérer: la
> > déclaration précédente ne devrait pas intervenir dans le calcul.
>
> Elle intervient pas dans le calcul pour la bonne et simple raison que le
> compte est soldé lors de la déclaration de chaque mois (c'est la
> déclaration qui solde le compte).
> Et même si au cours du mois, tu enregistre une facture de m-1, ta
> déclaration de tva tiend compte de cette nouvelle facture (hors période
> puisque m-1), cette méthode te permet d'avoir après chaque déclaration
> des comptes soldés, même si tu rattrapes des factures des mois antérieurs.
>
> >>NON : un compte tva collecté ne peut PAS dépendre d'un compte paiement
> >> TVA. Chaque compte est AUTONOME, car si il y a une erreur sur ton compte
> >> paiement TVA, ton calcul tva collecté devient faux. Il n'y aurais plus
> >> moyen de pointer ses comptes, cela ferait des poupées russes.
> >
> > L'objectif n'est pas de créer une dépendance mais de faire une
> > déclaration de TVA correcte où on indiquera la TVA qu'on doit réellement
> > récupérer et celle qui a été réellement récolté indépendamment des
> > déclarations précédentes.
>
> Il n'y a une dépendance  avec les déclaration précédentes, c'est un
> compte annuel qui passe sont temps à se solder (les déclarations ) et à
> se "de-solder" (les écritures achats-ventes)
>
> > Evidemment il faudra tenir compte des factures annulées par une écriture
> > inverse.
>
> Tva collectée= 4457C-4457D (oui, oui, je suis tétu)
>
> Rv